Hipoteke, ki se odkupujejo, so se potegnile najhitreje od leta 2009
Dramatičen padec sledi spremembam davčnih predpisov in težkim novim preizkusom cenovne dostopnosti Bank of England
- Hipoteke, ki se odkupujejo, so se potegnile najhitreje od leta 2009
- Hipoteke, ki se odkupujejo, so se potegnile najhitreje od leta 2009
- Hipoteke, ki se odkupujejo, so se potegnile najhitreje od leta 2009
- Hipoteke, ki se odkupujejo, so se potegnile najhitreje od leta 2009
- Hipoteke, ki se odkupujejo, so se potegnile najhitreje od leta 2009
- Hipoteke, ki se odkupujejo, so se potegnile najhitreje od leta 2009
Carl Court/Getty Images
Spremembe davka pri nakupu in oddaji: kaj pomenijo za vas
5. januarja
Jesenska izjava kanclerja Georgea Osborna je bila polna presenečenj. Eden največjih je bil rezerviran za britansko vojsko najemodajalcev, ki jih kupujejo za oddajo, ki se soočajo z dvigi davkov, ki bi lahko resno zmanjšali njihov dobiček od najemnin. Tukaj je tisto, kar morate vedeti.
Kaj se je spremenilo?
Iskreno povedano, ljudje, ki kupujejo dom za oddajo, ne bi smeli iztiskati družin, ki si ne morejo privoščiti nakupa doma, je dejal Osborne v svojem Jesenska izjava , preden razkrije dve ključni davčni spremembi, zaradi katerih bi lahko nakup nepremičnine za oddajanje v najem postal veliko manj privlačen.
Prvič, spreminja pravila o kolkovini. Trenutno, če kupite stanovanjsko hišo, plačate kolkovino po progresivno uporabljeni stopnji, ki je odvisna od vrednosti nepremičnine. Prvih 125.000 £ ne plačate nič, nato se pri vsakem od štirih vrednostnih pragov za del cene nad to ravnjo uporabi višja stopnja davka, do 12 odstotkov za vse nad 1,5 milijona £.
Od aprila 2016 bo vsak, ki bo kupil drugo stanovanje ali nepremičnino za oddajo, plačal 3-odstotno doplačilo na račun kolkovine.
| Vrednost nepremičnine | Standardna stopnja | Cena odkupa/oddaje drugega stanovanja od aprila 2016 |
| Do 125.000 £ | 0 % | 3 % |
| 125.000 - 250.000 £ | dva % | 5 % |
| 250.000 £ - 925.000 £ | 5 % | 8 % |
| 925.000 GBP - 1,5 milijona GBP | 10 % | 13 % |
| Več kot 1,5 milijona funtov | 12 % | petnajst % |
Katere druge spremembe so se zgodile?
Najemodajalci se soočajo tudi s spremembo načina plačevanja davkov, ko prodajajo svoje nepremičnine za odkup. Trenutno se davek na kapitalski dobiček ne plača do konca davčnega leta. Toda od aprila 2019 bodo morali najemodajalci plačati svoj račun za kapitalski dobiček v 30 dneh po prodaji nepremičnine.
Ne samo, da bodo bodoči najemodajalci morali plačati veliko več kot običajni stanovanjski kupci, soočajo se tudi z veliko višjimi davki na svoj dobiček, pravi Patrick Collinson v T on varuh . To je zato, ker se bo, kot je bilo napovedano v prejšnjem proračunu julija, najvišja davčna olajšava, ki je na voljo najemodajalcem, padla s 45 odstotkov na 20 odstotkov (za podrobnosti glejte spodnjo posodobitev).
Številke, ki sta jih zbrala Guardian Money in Old Mutual Wealth, kažejo, da bodo davčni računi za najemodajalce, ki kupujejo in najemajo leta 2017, trikrat višji od današnjih.
Zakaj spremembe?
Kanclerja je morda mikalo, da bi strožje obdavčil nakupe za oddajanje, saj je njegov zadnji davčni napad malo – če sploh – vplival na število vlagateljev, ki se kopičijo, pravi Collinson.
Svet hipotekarnih posojilodajalcev je v začetku novembra razkril, da je število odobrenih hipotek za odkup v zadnjih 12 mesecih poskočilo za 36 odstotkov. V nasprotju s tem se je posojila prvotnim kupcem povečala le za 10 odstotkov.
Povečanje kolkovine tega tedna bi lahko ustavilo to rast, dodaja Collinson.
Ali lastniki dobro sprejemajo novice?
Ne. Mnogi to vidijo kot smrt razcveta nakupov in oddajanja, ki se v tej državi dogaja v zadnjem desetletju.
To je katastrofalna novica za zasebni najemni sektor, pravi David Cox, vodja Združenja agentov za oddajanje stanovanj v Dnevna pošta . Povečanje davka za najemodajalce bo povečalo najemnine in znižalo nepremičninske standarde za najemnike.
Kanclerjev politični namen je kristalno jasen; želi zadušiti prihodnje naložbe v zasebne nepremičnine za najem, je povedal Richard Lambert, izvršni direktor National Landlords Association BBC . Če je kanclerjev namen, da v Združenem kraljestvu popolnoma izkorenini kupovanje za najem, je za nas skrivnost, zakaj tega ne pove in ne reče.
Bo prišlo do izpada?
Skratka, da. Raziskava Združenja stanovanjskih najemodajalcev, citirana v Časi napoveduje, da bi lahko kar eden od petih od milijona zasebnih najemodajalcev v Združenem kraljestvu prodal svoje nepremičnine za najem. 'Če ima vsak najemodajalec v povprečju 2,5 hiše, bi to na trg prineslo pol milijona nepremičnin.'
To bi lahko bilo dejansko pozitivno za tiste, ki jih skrbi cenovna dostopnost, saj bi velik priliv nepremičnin lahko obrnil trenutno dinamiko nezadostne ponudbe in znižal cene stanovanj. Po drugi strani pa ločena raziskava Nacionalnega združenja najemodajalcev kaže, da bodo spremembe davčnih olajšav 'povišale najemnine za med 29 in 113 funtov na mesec', kar prizadene številne družine z nizkimi dohodki.
The Dnevna pošta ugotavlja, da sta dva zasebna najemodajalca, Chris Cooper in Steve Bolton, v samo devetih dneh zbrala 50.000 funtov za financiranje vloge za sodni pregled nekaterih sprememb. Zlasti želijo izpodbijati spremembo zakona, ki pomeni, da se hipotekarne obresti ne diskontirajo od prihodkov od najemnin, preden se izračuna mejna davčna stopnja, zaradi česar bi bilo več plačevanja višjih davkov (glej spodnjo posodobitev).
Je kdo zadovoljen?
Skupine, ki predstavljajo ljudi, ki se jim odkupujejo nepremičnine – vključno z vedno večjim številom mlajših gospodinjstev, podvrženih »generacijskim najemninam« – so se dobro odzvale na davčne spremembe pri odkupu in oddaji.
Pozdravljamo nadaljnjo davčno omejevanje ... dobro je videti ukrepe proti vlagateljem, ki cenijo nadobudne kupce, pravi Duncan Stott ali PricedOut, ki se zavzema za dostopne cene stanovanj, v Guardianu.
In ali je to konec intervencije?
Ne Financial Times poroča, da bi kancler lahko dal nova pooblastila Bank of England za uvedbo omejitev glede ravni, na kateri lahko banke in drugi posojilodajalci ponudijo posojila bodočim zasebnim lastnikom.
Trenutno je odkup v najem razmeroma nereguliran v primerjavi z nakupom stanovanj in trenutno imajo regulatorji pooblastila le za „priporočanje“ sprememb meril za posojila. Centralni bankirji so izrazili zaskrbljenost, da bi razmah nakupov za oddajanje lahko povzročil zniževanje cen nepremičnin, če bi nenadoma počilo.
Kako bodo na vas vplivale davčne spremembe pri nakupu za oddajanje?
9. november
Že leta je trg odkupa in oddajanja v razcvetu. Rastoče cene nepremičnin, naraščajoče povpraševanje po najemninah in najnižje hipotekarne obrestne mere so vse večjemu številu najemodajalcev omogočili, da zaslužijo vedno bolj donosne donose. Toda davčne spremembe bi lahko povzročile težave.
Kaj se dogaja?
Vlada je napovedala spremembe v načinu obdavčitve vlagateljev, ki kupujejo za oddajo, kar bi lahko močno spremenilo znesek, ki ga ljudje lahko zaslužijo z najemninami.
'Trenutni davčni sistem podpira najemodajalce poleg navadnih lastnikov stanovanj in pomeni za najbogatejše, da za vsak £1 stroška financiranja, ki ga imajo, dobijo 45p nazaj od davkoplačevalca,' je povedal tiskovni predstavnik ministrstva za finance. Časi .
'Zavezani smo ustvarjanju bolj enakih konkurenčnih pogojev za tiste, ki kupujejo dom za bivanje in sprejemamo ukrepe za zagotovitev, da najemodajalci z največjimi dohodki ne bodo več deležni najbolj radodarne davčne obravnave.'
Kako zdaj deluje olajšava za hipotekarne obresti?
Trenutno lahko najemodajalci od svojih prihodkov od najemnin odbijejo hipotekarne obresti, preden izračunajo davek, ki ga dolgujejo. Torej, če zaslužite 20.000 £ na leto s svojo nepremičnino za odkup in vaše hipotekarne obresti stanejo 13.000 £ na leto, bi plačali davek samo na 7.000 £.
To je davčni račun v višini 1.400 £ za zavezance z osnovno stopnjo, 2.800 £ za zavezance z višjo stopnjo in 3.150 £, če ste davčni zavezanec z dodatno stopnjo.
Kako se spreminja?
V treh letih, začenši z letom 2017, se višina davčne olajšave za hipotekarne obresti, ki jo lahko zahtevajo najemodajalci, spreminja. Pred izračunom davčnega računa ne boste mogli več odšteti svojih hipotekarnih obresti in namesto tega boste na ta znesek prejeli davčni dobropis v višini 20-odstotnega davka na osnovno stopnjo.
Če se vrnemo k zgornjemu primeru, boste zdaj dolžni plačati davek na celoten dohodek od najemnine v višini 20.000 £. Vendar pa boste prejeli 20-odstotni davčni dobropis za element obresti v višini 13.000 £, kar vam bo vrnilo 2.600 £. Torej, če ste davčni zavezanec z osnovno stopnjo, bi se vaš račun v višini 4.000 £ zmanjšal na neto 1.400 £ - enako, kot plačate zdaj.
Če pa ste davčni zavezanec z višjo stopnjo, boste morali davkoplačevalcem na koncu dati 5.400 £ - začetni račun v višini 8.000 £ minus enak davčni dobropis v višini 2.600 £. In dodatni davkoplačevalci bi izročili 6.400 funtov.
Tako se obrestnim meram ne bi bilo treba premakniti daleč, preden bi bile višje, davkoplačevalci z dodatnimi davki pa po obdavčitvi sploh ne bi zaslužili.
ali bodo trpeli samo bogati najemodajalci?
No, ne. Nacionalno združenje najemodajalcev, poslanec Stephen McPartland in poslanec Craig Mackinlay sta v The Timesu trdila, da bodo spremembe potisnile 150.000 najemodajalcev v višje davčne razrede.
To je zato, ker je davčni račun zdaj izdelan, preden se obresti odštejejo, kar pomeni, da bo več najemodajalcev s srednjimi dohodki potisnjenih v višji razred, ko se upošteva celoten znesek. To bi lahko pomenilo, da se bo davčni račun najemodajalca dvignil s 1400 £. na 5.400 £ zaradi sprememb.
Strinjam se, da je trg nakupa in oddajanja povzročil težave, pravi Mackinlay. Vendar me skrbi, da bo to nekatere ljudi zelo prizadelo, kar bo potencialno potegnilo več kot 100.000 najemodajalcev v višji davčni razred, kar bo sprožilo odpravo otroških dodatkov in v nekaterih primerih zelo visoko mejno stopnjo. Prav tako tvega kaznovanje davkoplačevalca, ki je skušal ravnati pravilno pri zagotavljanju lastne prihodnosti.
Je to grozna novica?
To je odvisno od vašega lastnega položaja. Ni presenetljivo, da je večina najemodajalcev besnih. Toda to bi lahko bila dobra novica za tiste ljudi, ki si želijo stopiti na lestvico lastnine.
Število nepremičnin, najetih v Združenem kraljestvu, se je povečalo kot posledica razmaha nakupov za najem – in mnogi trdijo, da trenutni davčni položaj ustvarja nepravično prednost, saj je bila leta 2000 ukinjena hipotekarna olajšava za stanovanjske kupce. Od leta 2004 je število število oseb, ki najemajo zasebno, se je povečalo za 56 odstotkov.
To povzroča velike težave prvim kupcem, ki tekmujejo z vlagatelji, ki kupujejo za oddajo stanovanj za začetnike. Zaradi manj privlačnega nakupa za oddajanje obstaja upanje, da se bo povpraševanje po naložbenih nepremičninah zmanjšalo, kar bo omogočilo prvim kupcem, da se uvrstijo na lestvico stanovanj.
Nasprotna stran pa je, da bi lahko najemodajalci dvignili najemnine, da bi ohranili dobiček, če se hipotekarne stopnje dvignejo.
